टैन लॉगिन के माध्यम से चालान बनाना

1.अवलोकन

यह दस्तावेज़ आयकर अधिनियम, 2025 के अंतर्गत कर भुगतान के लिए ई-फ़ाइलिंग पोर्टल के माध्यम से चालान फ़ॉर्म आई.टी.एन.एस. 281N और आई.टी.एन.एस. 282N जनरेट करने के लिए करदाताओं को चरण-दर-चरण मार्गदर्शन प्रदान करता है। आयकर अधिनियम, 1961 के अंतर्गत, लागू चालान फ़ार्म आई.टी.एन.एस. 281, आई.टी.एन.एस. 282 हैं।

एक महत्वपूर्ण प्रक्रियात्मक परिवर्तन यह है कि आयकर अधिनियम, 1961 के अंतर्गत चालान निर्धारण वर्ष के आधार पर फ़ाइल किए जाते थे, जबकि आयकर अधिनियम, 2025 के अंतर्गत चालान कर वर्ष के आधार पर फ़ाइल किए जाने चाहिए।

यह पुस्तिका करदाताओं को दोनों अधिनियमों के लिए उपयुक्त अधिनियम, कर प्रकार और कर अवधि का चयन करके सही ढंग से चालान तैयार करने के लिए मार्गदर्शन करता है। उपयोगकर्ता टैन लॉगिन के माध्यम से निम्नलिखित भुगतान कर सकते हैं:

आई.टी.एन.एस. 281N/आई.टी.एन.एस. 281 में निम्नलिखित भुगतान शामिल हैं:-

• आयकर अधिनियम के अंतर्गत स्रोत पर कर कटौती (टी.डी.एस.) / स्रोत पर कर संग्रह (टी.सी.एस.)
• टी.डी.एस/टी.सी.एस से संबंधित बकाया माँग
• अपील शुल्क एवं समझौता शुल्क

आई.टी.एन.एस. 282N/आई.टी.एन.एस. 282 में निम्नलिखित भुगतान शामिल हैं:-

• ई-डी.आर.एस. योजना से संबंधित आवेदन शुल्क।

2. इस सेवा का लाभ लेने के लिए आवश्यक शर्तें

आप कर भुगतान के लिए चालान प्री-लॉगिन (ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉगिन करने से पहले) या पोस्ट-लॉगिन (ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉगिन करने के बाद) मोड में बना सकते हैं।

विकल्प	आवश्यक शर्तें
प्री-लॉगिन	वैध टैन जिसके लिए कर का भुगतान किया जाना है; डेबिट कार्ड / क्रेडिट कार्ड / नेट बैंकिंग सुविधा / यू.पी.आई. आदि।; और वन टाइम पासवर्ड प्राप्त करने के लिए वैध मोबाइल नंबर
पोस्ट-लॉगिन	ई-फाइलिंग पोर्टल www.incometax.gov.in में पंजीकृत उपयोगकर्ता; डेबिट कार्ड / क्रेडिट कार्ड / नेट बैंकिंग सुविधा / यू.पी.आई. आदि।

महत्वपूर्ण नोट: 

वर्तमान में, ई-फ़ाइलिंग पोर्टल (ई-भुगतान कर सेवा) पर भुगतान गेटवे माध्यम से कर भुगतान केवल प्राधिकृत बैंकों के द्वारा ही उपलब्ध है।

3. चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका

3.1 लॉगिन करने के बाद चालान फ़ॉर्म (सी.आर.एन.) जनरेट करें

3.1.1 उपयोगकर्ता आई.डी. और पासवर्ड के साथ ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉगिन करें।

3.1.2 डैशबोर्ड पर, ई-फ़ाइल > ई-भुगतान कर पर क्लिक करें। ई-भुगतान कर पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को अधिनियम चयन स्क्रीन पर ले जाया जाएगा। उपयुक्त चयन करने के बाद, जारी रखें बटन पर क्लिक करें। इसके बाद उपयोगकर्ता को ई-भुगतान कर पेज पर ले जाया जाएगा।

3.1.3    ई-भुगतान कर पेज पर, केवल चयनित प्राधिकृत बैंकों के माध्यम से नया चालान फ़ॉर्म (सी.आर.एन.) बनाने के लिए 'नया भुगतान' विकल्प पर क्लिक करें। इन बैंकों के अलावा अन्य बैंकों के माध्यम से कर भुगतान आर.बी.आई. द्वारा प्रदान की गई एन.ई.एफ.टी./आर.टी.जी.एस. सुविधा के माध्यम से किया जा सकता है।

3.1.4   नए भुगतान पेज पर, अपने लिए लागू कर भुगतान टाइल पर आगे बढ़ें पर क्लिक करें। पिछली स्क्रीन पर चयनित अधिनियम के आधार पर टाइलें सक्रिय हो जाएंगी।

• निर्धारण वर्ष 2026-27 तक (मार्च 2026 से संबंधित भुगतान सहित) टी.डी.एस./टी.सी.एस. से संबंधित भुगतान करने के लिए "आयकर अधिनियम 1961" रेडियो बटन का चयन करें।
• कर वर्ष 2026–27 और उसके बाद के भुगतानों के लिए "आयकर अधिनियम, 2025" का चयन करें।

3.1.5    आयकर अधिनियम 1961 के रेडियो बटन का चयन करने पर, निम्नलिखित टाइलें उपलब्ध होंगी:

टाइल्स का अवलोकन:

टाइल का नाम	मुख्य शीर्ष	लघु शीर्ष	निर्देश एवं संबंधित चालान
टी.डी.एस./टी.सी.एस. का भुगतान करें।	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	करदाता द्वारा देय टी.डी.एस./टी.सी.एस. (200)	कृपया निर्धारण वर्ष 2026-27 या उससे पहले के निर्धारण वर्ष के लिए टी.डी.एस./टी.सी.एस. भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। एक ही चालान में चयनित कटौतीकर्ता प्रकार के लिए केवल एक ही अनुभाग कोड का चयन किया जा सकता है। चालान अंतर्गत: आई.टी.एन.एस. 281
बकाया माँग का भुगतान करें	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	टी.डी.एस./टी.सी.एस. का नियमित निर्धारण (400)	निर्धारण वर्ष 2026-27 या उससे पहले के निर्धारण वर्षों के लिए बकाया माँग का भुगतान करने के लिए कृपया इस विकल्प का चयन करें। एक चालान में चयनित कटौतीकर्ता प्रकार के लिए केवल एक ही अनुभाग कोड का चयन किया जा सकता है। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस. 281
शुल्क का भुगतान करें [अन्य रसीद (500)]	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	अन्य रसीदें (500)	कृपया नि.व. 2026-27 या उससे पहले के नि.व. के लिए अपील शुल्क और चक्रवृद्धि शुल्क का भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस.281
विविध रसीदें	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	अन्य विविध रसीदें (800)	कृपया नि.व. 2026-27 या उससे पहले के निर्धारण वर्षों के लिए धारा 245MA (फ़ॉर्म संख्या 34BC) के अंतर्गत आवेदन शुल्क का भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस. 282

3.1.6   लागू कर भुगतान टाइल का चयन करने के बाद, नीचे दी गई तालिका के अनुसार विवरण दर्ज करें और जारी रखें पर क्लिक करें।

क्रम संख्या	कर भुगतान श्रेणी	दर्ज की जानेवाली जानकारी	मदवार विवरण
1	टी.डी.एस/टी.सी.एस टाइल का भुगतान करें।	उपलब्ध विकल्पों की सूची में से भुगतान का प्रकार चुनें या आयकर अधिनियम, 1961 की संहिता/धारा के अनुसार फ़िल्टर करें। उपलब्ध विकल्पों में से लागू कर (मुख्य शीर्ष) चुनें।	विवरण दर्ज करें: • कर • अधिभार • उपकर • ब्याज • दण्ड/शास्ति • धारा 234E के अंतर्गत शुल्क
2	बकाया माँग भुगतान टाइल	उपलब्ध विकल्पों की सूची में से भुगतान का प्रकार चुनें या आयकर अधिनियम, 1961 की संहिता/धारा के अनुसार फ़िल्टर करें। उपलब्ध विकल्पों में से लागू कर (मुख्य शीर्ष) का चयन करें।	विवरण दर्ज करें • कर • अधिभार • उपकर • ब्याज • दण्ड/शास्ति
3	शुल्क का भुगतान करें [अन्य रसीदें (500)] टाइल	उपलब्ध विकल्पों में से भुगतान का उपप्रकार चुनें।	विवरण दर्ज करें: • कर • अधिभार • उपकर • ब्याज • दण्ड/शास्ति • धारा 234E के अंतर्गत शुल्क (सही विकल्प बताइए)
4	विविध प्राप्तियाँ टाइल	उपलब्ध विकल्पों में से लागू कर (मुख्य शीर्ष) का चयन करें। उपलब्ध विकल्पों में से लागू कर (लघु शीर्ष) का चयन करें। भुगतान का उप प्रकार चुनें	'अन्य' कॉलम में राशि स्वतः "1000" के रूप में भर जाएगी।

 

3.1.7  कर विवरण जोड़ें पेज पर, ऊपर उल्लिखित कर भुगतान की कुल राशि का विवरण जोड़ें और जारी रखें पर क्लिक करें।

3.1.8    जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर भुगतान का माध्यम चुनें ("विभिन्न माध्यमों का उपयोग करके भुगतान कैसे करें" के बारे में अधिक जानकारी के लिए, कृपया उपयोगकर्ता पुस्तिका देखें)।

सफल भुगतान के बाद, एक सफलता संदेश प्रदर्शित किया जाएगा। आप डाउनलोड बटन पर क्लिक करके चालान रसीद डाउनलोड कर सकते हैं। आप ई-भुगतान कर पेज पर भुगतान इतिहास सूची में किए गए भुगतान का विवरण देख सकेंगे। यदि आप एक नया भुगतान करना चाहते हैं, तो दुबारा भुगतान करें बटन पर क्लिक करें।

3.1.9   आयकर अधिनियम 2025 के रेडियो बटन का चयन करने पर, निम्नलिखित टाइल्स उपलब्ध होंगी:

टाइल्स का अवलोकन:

टाइल का नाम	मुख्य शीर्ष	लघु शीर्ष	निर्देश एवं संबंधित चालान
टी.डी.एस./टी.सी.एस. का भुगतान करें।	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	करदाता द्वारा देय टी.डी.एस./टी.सी.एस. (200)	कृपया कर वर्ष 2026-27 और उसके बाद के लिए टी.डी.एस./टी.सी.एस. भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। 'टी.डी.एस./टी.सी.एस. अनुभाग-वार भुगतान विवरण' अनुभाग के अंतर्गत, चयनित कटौतीकर्ता प्रकार के लिए एक ही चालान में अधिकतम 20 कोड तक कई सेक्शन कोड चुने जा सकते हैं। यदि 20 से अधिक कोड की आवश्यकता हो, तो एक अतिरिक्त चालान फ़ाइल करना होगा। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस. 281N
बकाया माँग का भुगतान करें	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अलावा) (0021)	टी.डी.एस./टी.सी.एस. का नियमित निर्धारण (400)	कृपया कर वर्ष 2026-27 और उसके बाद के बकाया माँग के भुगतान के लिए इस विकल्प का चयन करें। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस. 281N
शुल्क भुगतान करें [अन्य रसीद (500)]	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अतिरिक्त) (0021)	अन्य रसीद (500)	कृपया क.व. 2026-27 और उसके बाद के लिए अपील शुल्क और शमन शुल्क का भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस 281N
विविध रसीदें	निगम कर (0020)/ आयकर (कंपनियों के अतिरिक्त) (0021)	अन्य विविध रसीदें (800)	कृपया क.व. 2026-27 और उसके बाद के लिए धारा 379 (फ़ॉर्म संख्या 119) के अंतर्गत ई-डी.आर.एस. के आवेदन शुल्क का भुगतान करने के लिए इस विकल्प का चयन करें। इस सूची में शामिल चालान: आई.टी.एन.एस 282N

3.1.10 टीडीएस/टीसीएस टाइल

टी.डी.एस./टी.सी.एस. का भुगतान करें टाइल पर आगे बढ़ें बटन के क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को 'कटौतीकर्ता के प्रकार का चयन करें' स्क्रीन पर ले जाया जाएगा जहां कटौतीकर्ता के लागू मुख्य शीर्ष और आवासीय स्थिति का चयन किया जाना चाहिए‍‍।

टिप्पणी:

जब उपयोगकर्ता कटौतीकर्ता का प्रकार चुनें स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करता है, तो उसे भुगतान विवरण के प्रकार को जोड़ें स्क्रीन पर ले जाया जाता है, जहां उसे कम से कम दो अनुभागों में से एक में जानकारी दर्ज करनी होती है (जैसा कि नीचे स्क्रीन में दिखाया गया है)।

• टी.डी.एस./टी.सी.एस. अनुभाग-वार भुगतान विवरण, जिसमें अनुभाग-वार कर, अधिभार और शिक्षा उपकर दर्ज किए जा सकते हैं (प्रत्येक अनुभाग कोड को केवल एक बार चुना जा सकता है)।

-    कृपया ध्यान दें कि "कटौतीकर्ता के प्रकार" और "कटौतीकर्ता की आवासीय स्थिति" के आधार पर अलग-अलग चालान भरना आवश्यक है।

-    उपयोगकर्ता एक चालान में 20 अनुभाग कोड चुन सकता है।

-    इस अनुभाग के अंतर्गत, उपयोगकर्ता से कर विवरण के साथ-साथ कर, अधिभार और शिक्षा उपकर राशि जैसी जानकारी दर्ज करने की अपेक्षा की जाती है।

• अन्य भुगतानों का विवरण, जहां उपयोगकर्ता ब्याज, धारा 427 के अंतर्गत शुल्क, दण्ड/शास्ति और अन्य राशियां दर्ज कर सकता है।

3.1.11    'भुगतान विवरण का प्रकार जोड़ें' स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को 'कर विवरण सत्यापित करें' स्क्रीन पर ले जाया जाएगा, जहां सभी फ़ील्ड स्वतः भर जाएंगे और संपादन योग्य नहीं होंगे।

3.1.12    'कर विवरण सत्यापित करें’ स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को भुगतान माध्यम चुनें पेज पर ले जाया जाएगा, जहां उपयोगकर्ता कर जमा करने के लिए उपयुक्त भुगतान विधि का चयन कर सकता है।

3.1.13    “जारी रखें” बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को पूर्वावलोकन करें और भुगतान करें पेज पर ले जाया जाएगा। यहां, उपयोगकर्ता निम्न कार्य कर सकता है:

• भुगतान करने से पहले दर्ज की गई सभी जानकारियों का पूर्वावलोकन करें।
• यदि किसी सुधार की आवश्यकता है, तो उपयोगकर्ता वापस जाकर जानकारी को अपडेट करने के लिए “संपादित करें” बटन पर क्लिक कर सकता है।
• यदि सभी विवरण सही हैं, तो उपयोगकर्ता “अभी भुगतान करें” बटन पर क्लिक कर सकता है, जिसके बाद उसे लेन-देन पूरा करने के लिए बैंक के भुगतान पेज पर पुनर्निर्देशित कर दिया जाएगा।

ध्यान दें: सफल भुगतान के बाद, आपको ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर पंजीकृत ई-मेल आई.डी. और मोबाइल नंबर पर एक पुष्टिकरण ई-मेल और एक एस.एम.एस. प्राप्त होगा। भुगतान सफल होने के बाद, भविष्य के संदर्भ के लिए चालान रसीद डाउनलोड की जा सकती है। लॉगिन करने के बाद ई-भुगतान कर पेज पर भुगतान इतिहास टैब के अंतर्गत भुगतान विवरण और चालान रसीद भी उपलब्ध है।

3.1.14  बकाया माँग भुगतान टाइल

बकाया माँग भुगतान टाइल पर 'आगे बढ़ें' बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को 'लागू कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर ले जाया जाएगा, जहां मुख्य शीर्ष, कर वर्ष और लघु शीर्ष पहले से भरे होंगे।

'लागू कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को 'कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर ले जाया जाएगा, जहां उपयोगकर्ता कुल कर भुगतान राशि का विवरण जोड़ सकता है और जारी रखें पर क्लिक कर सकता है।

‘कर विवरण जोड़ें’ स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को भुगतान का प्रकार चुनें पेज पर ले जाया जाएगा, जहां उपयोगकर्ता कर जमा करने और भुगतान पूरा करने के लिए उपयुक्त भुगतान विधि का चयन कर सकता है, चरण संख्या 3.1.12 और 3.1.13 देखें।

3.1.15 शुल्क का भुगतान करें [अन्य रसीदें (500)] टाइल

शुल्क का भुगतान करें [अन्य रसीदें (500)] टाइल पर आगे बढ़े बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता 'लागू कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर पहुंच जाएगा, जहां मुख्य शीर्ष और कर वर्ष पहले से भरे होंगे। उपयोगकर्ता को 'भुगतान का उप-प्रकार' चुनना होगा और जारी रखें पर क्लिक करना होगा।

'लागू कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को 'कर विभाजन विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर ले जाया जाएगा, जहां सभी फ़ील्ड संपादन योग्य नहीं हैं (इसलिए स्लेटी रंग में दिखाई दे रहे हैं)। कृपया केवल 'अन्य' कॉलम में राशि दर्ज करें और जारी रखें पर क्लिक करें।

'कर विवरण जोड़ें’ स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को भुगतान का प्रकार चुनें पेज पर ले जाया जाएगा, जहां उपयोगकर्ता कर जमा करने और भुगतान पूरा करने के लिए उपयुक्त भुगतान विधि का चयन कर सकता है (चरण संख्या 3.1.12 और 3.1.13 देखें)।

3.1.16 विविध रसीदें टाइल

विविध रसीदों के टाइल पर 'आगे बढ़ें' बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता 'लागू कर विवरण जोड़ें' स्क्रीन पर पहुंच जाएगा, जहां उपयोगकर्ता को मुख्य शीर्ष, लघु शीर्ष और भुगतान का उप-प्रकार चुनकर 'जारी रखें' पर क्लिक करना होगा।

‘लागू कर विवरण जोड़ें’ स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को ‘कर विवरण जोड़ें’ स्क्रीन पर ले जाया जाएगा, जहां ‘अन्य’ कॉलम में राशि “₹ 1000” के रूप में पहले से भरी होगी।

‘कर विवरण सत्यापित करें’ स्क्रीन पर जारी रखें बटन पर क्लिक करने पर, उपयोगकर्ता को भुगतान माध्यम चुनें पेज पर ले जाया जाएगा, जहां उपयोगकर्ता कर जमा करने और भुगतान पूरा करने के लिए उपयुक्त भुगतान विधि का चयन कर सकता है, चरण संख्या 3.1.12 और 3.1.13 देखें।

3.2 चालान फ़ॉर्म (सी.आर.एन.) जनरेट करें (प्री-लॉगिन)

3.2.1 ई-फ़ाइलिंग पोर्टल www.incometax.gov.in पर जाएं और ई-भुगतान कर पर क्लिक करें।

3.2.2  ई-भुगतान कर पेज पर, नीचे दिए गए स्क्रीनशॉट में दर्शाए गए अनुसार आवश्यक विवरण भरें और जारी रखें पर क्लिक करें।

3.2.3    ओ.टी.पी. सत्यापन पेज पर, चरण 2 में दर्ज किए गए मोबाइल नंबर पर प्राप्त 6 अंकों का ओ.टी.पी. दर्ज करें और जारी रखें पर क्लिक करें।

3.2.4    ओ.टी.पी. सत्यापन के बाद, आपके टैन और मास्क किए गए नाम के साथ एक सफलता संदेश प्रदर्शित होगा। आगे बढ़ने के लिए जारी रखें पर क्लिक करें।

3.2.5 ई-भुगतान कर पेज पर, अपने लिए लागू होने वाली कर भुगतान श्रेणी पर आगे बढ़ें पर क्लिक करें।

• नि.व. 2026-27 तक (मार्च 2026 से संबंधित भुगतान सहित) टी.डी.एस./टी.सी.एस. से संबंधित भुगतान करने के लिए "आयकर अधिनियम 1961" रेडियो बटन का चयन करें।
• क.व. 2026-27 और उसके बाद के भुगतानों के लिए "आयकर अधिनियम 2025" का चयन करें।

3.2.6    आगे के चरण लॉगिन के बाद की स्क्रीन के समान ही रहेंगे (चरण 3.1.5 से 3.1.16 देखें), सिवाय इसके कि दोनों अधिनियमों के अंतर्गत “बकाया माँग टाइल का भुगतान करें” का विकल्प लॉगिन से पहले की सेवाओं में उपलब्ध नहीं है।